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滬深交易所修訂轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)指南

發(fā)布日期:2023-11-13 14:48:05  瀏覽次數(shù):608次  【關(guān)閉窗口】

    近日,滬深交易所針對(duì)轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)修訂了系列指南。此次修訂強(qiáng)調(diào),已通過轉(zhuǎn)融通出借尚未歸還的公司股份數(shù)量,與其他持股合計(jì)超過該公司總股本5%的股東,減持該公司股份應(yīng)適用關(guān)于大股東減持的規(guī)定。

    此前,因涉嫌違反限制性規(guī)定轉(zhuǎn)讓隆基綠能股票,高瓴旗下HHLR被監(jiān)管立案調(diào)查。外界猜測(cè)稱,HHLR或是通過轉(zhuǎn)融通等操作,將持股比例壓降至5%以下,從而規(guī)避掉了股東減持相應(yīng)的信披義務(wù)。

    最新修訂的系列指南則明確,通過轉(zhuǎn)融通借出的股份,不等同于賣出。對(duì)比上交所最新發(fā)布的業(yè)務(wù)指南與此前版本,“證券出借與歸還比照證券賣出和買入,遵守現(xiàn)有信息披露的相關(guān)規(guī)定”已被刪除。

    在最新修訂的自律監(jiān)管指南中,滬深交易所進(jìn)一步明確了持股5%以上股東參與轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)的規(guī)則限制。具體來(lái)看,第一,投資者及其一致行動(dòng)人參與融資融券、轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù),其普通證券賬戶、客戶信用證券賬戶所持同一家上市公司股份數(shù)量與已通過轉(zhuǎn)融通出借尚未歸還的該公司股份數(shù)量合計(jì)超過公司總股本5%的,其減持該公司股份應(yīng)當(dāng)適用大股東減持的規(guī)定;

    第二,持有上市公司5%以上股份的股東未直接或間接增加或減少所持股份數(shù)量,僅參與轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)在六個(gè)月內(nèi)出借和收回證券的,不適用短線交易的有關(guān)規(guī)定。因參與轉(zhuǎn)融通出借股份導(dǎo)致持有公司股份低于總股本5%的,出借期間買賣股票和其他具有股權(quán)性質(zhì)的證券應(yīng)當(dāng)適用短線交易的有關(guān)規(guī)定;

    第三,上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、持有上市公司5%以上股份的股東,不得進(jìn)行以該上市公司股票為標(biāo)的證券的融資融券交易。因參與轉(zhuǎn)融通出借股份導(dǎo)致持有公司股份低于總股本5%的,適用前款規(guī)定。

    提高持股5%以上股東的轉(zhuǎn)融通信息透明度,則是此次系列修訂的另一核心要點(diǎn)。滬深交易所要求,上市公司在定期報(bào)告中,披露持股5%以上股東、前10名股東及前10名無(wú)限售流通股股東在報(bào)告期內(nèi)參與融資融券及轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)的具體情況。對(duì)比此前版本,此處新增了對(duì)持股5%以上股東的信披義務(wù)要求。“具體情況”包括相關(guān)股東名稱、報(bào)告期初持股數(shù)量及比例、報(bào)告期初轉(zhuǎn)融通出借股份數(shù)量及比例、報(bào)告期末持股數(shù)量及比例、報(bào)告期末轉(zhuǎn)融通出借股份數(shù)量及比例等詳情。

    交易所還要求,上市公司前10名股東及前10名無(wú)限售流通股股東較前一個(gè)定期報(bào)告中披露的情況發(fā)生變化的,公司應(yīng)當(dāng)向相關(guān)股東核實(shí)變化原因是否涉及股東在報(bào)告期內(nèi)參與轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)。如是,公司應(yīng)當(dāng)在定期報(bào)告“股份變動(dòng)和股東情況”部分,披露報(bào)告期內(nèi)相關(guān)股東以公司證券為標(biāo)的參與轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)的證券數(shù)量及占上市公司總股本的比例,以及報(bào)告期末該等股東所持該公司股份數(shù)量與已通過轉(zhuǎn)融通出借尚未歸還的該公司股份數(shù)量的合計(jì)數(shù)及占上市公司總股本的合計(jì)比例。